bet36体育在线- 【唯一授权网站】办公室印发bet36体育在线:市级财政专户资金竞争性存放管理暂行办法和bet36体育在线:市级预算单位公款竞争性存放管理暂行办法的通知

  • 发布者:政务公开办
  • 发布时间:2020-04-29
  • 来源:

 

鸡政办规〔2020〕11号

各区人民政府,市政府各直属单位,各有关银行业金融机构:

经市政府领导同意,现将《bet36体育在线:市级财政专户资金竞争性存放管理暂行办法》和《bet36体育在线:市级预算单位公款竞争性存放管理暂行办法》印发给你们,请认真贯彻执行。

 

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2020年4月27日

 

bet36体育在线:市级财政专户资金竞争性存放管理暂行办法

 

第一章  总则

第一条  为规范市级财政专户资金存放管理,提高财政资金使用效益,根据《黑龙江省财政厅转发财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见的通知》(黑财库〔2017〕74号)等有关精神,结合bet36体育在线:实际,制定本办法。

第二条  本办法所称财政专户资金,是指市级财政部门管理的社会保险基金等财政专户资金。

第三条  本办法所称财政专户资金竞争性存放是指在确保资金安全和正常支付需要前提下,按照“公开、公平、公正、竞争、效益”原则,通过竞争性存放机制,以银行定期存款为操作方式,盘活财政专户沉淀资金,提高财政专户资金使用效益的财政管理活动。

第四条  本办法所称银行定期存款,是指将暂时闲置的财政专户资金按照一定期限存放银行,到期后银行向市财政局偿还本金并支付利息。除国家另有规定外,定期存款期限一般控制在1年以内(含1年)。

第五条  财政专户资金竞争性存放应遵循以下原则:

(一)依法合规。资金存放应当符合法律法规和政策规定,符合廉政建设要求。

(二)公正透明。选择资金存放银行应当公开、公平、公正,程序透明,结果透明,兼顾效率。

(三)安全优先。资金存放应当以确保资金安全为前提,充分评估资金存放银行经营状况,防止出现资金安全风险事件。

(四)科学评估。综合考虑资金安全性、流动性、支持经济发展、资金收益等因素,科学设置资金存放银行评选指标。

(五)权责统一。实施资金存放的单位应当履行资金存放管理主体责任,组织好资金存放管理工作,保证资金存放平稳有序。

第二章 银行定期存款操作

第六条  本办法所称银行,是指在bet36体育在线:区有分支机构的国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和政策性银行。

第七条  银行参与市级财政专户资金竞争性存放应符合下列条件:

(一)依法持有《金融机构营业许可证》,以及市场监督管理部门颁发的营业执照且年检合格。

(二)依法开展经营活动,近3年内在经营活动中无重大违法违规记录,信誉良好。

(三)财务稳健,资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、流动性比例等指标达到监管标准。

(四)内部管理机制健全,具有较强的风险控制能力,近3年内未发生金融风险及重大违约事件。

第八条  市财政局应视资金收支和结余情况确定财政专户资金竞争性存放数额和期限,按照规定进行竞争性存放。

第九条  市级财政专户资金存放管理采取公开招投标方式。市财政局负责组织开展市级财政专户资金竞争性存放管理相关工作,按照以下规定履行管理职责:

(一)明确参与银行级别。参与市级财政专户资金竞争性存放的银行,应是各银行市分行或总行(注册地在bet36体育在线:)。

(二)拟定参与银行评价指标体系。综合考虑财政专户资金安全性、流动性、支持经济发展、收益性等因素,科学设置评分指标。评分指标原则上包括定期存款利率水平、贡献度(包括税收收入贡献和对地方经济支持)、经营状况(包括不良贷款率、利润增长率)、服务水平(支付结算、对账业务办理等服务水平)等方面指标。  
   (三)组织市级财政专户资金竞争性存放管理相关工作。

1.科学测算竞争性存放资金额度和存放期限。市财政局在确保资金安全和正常支付需要前提下,测算竞争性存放资金额度和存放期限。

2.竞争性存放统一采用综合评分法进行评分,根据评分结果择优确定中标银行。市人民银行、鸡西银保监分局、市税务局根据综合评分需要提供相关数据。

3.委托市公共资源交易中心采取公开招投标方式选择资金存放银行。市公共资源交易中心组建由市财政局2名内部成员和5名外部专家共同组成的评选委员会。外部专家从bet36体育在线:政府采购专家库中随机抽选。

第十条  市级财政专户资金银行定期存款利率,以操作当日同期限金融机构人民币存款基准利率为基础,由银行参考市场利率定价自律机制协商议定范围,结合成本和风险等因素自主确定。

第三章 银行定期存款资金划拨

第十一条  市财政局根据公开招标结果,及时将资金划拨至中标存款银行经办机构。存款银行经办机构收到划拨资金后,及时向市财政局开具定期存款证明,定期存款证明应载明存款银行名称、账号、存款金额、利率以及期限等内容。

第十二条  存款银行应于存款到期日足额汇划存款本息至市级财政专户。

第十三条  存款银行应按月向市财政局出具财政专户资金定期存款对账单进行对账。

第十四条  市财政局可提前全部或部分支取定期存款,提前支取部分按照支取时国家有关利率政策规定计付利息,未支取部分仍需按照原协议规定的起息日、期限、中标利率、到期日还本付息。

第四章 管理监督与相关责任

第十五条  市财政局负责对银行参与市级财政专户资金存放管理活动进行监督管理。

在银行定期存款操作中,资金存放银行出现以下情形之一的,市财政局应当提前收回存放资金,并取消该行参加财政资金竞争性存放资格。

(一)出现资金安全事故、重大违法违规情况或财务恶化。

(二)监管评级降低,监管部门认为存在较大运营风险。

(三)有不正当竞争行为。

(四)未按照协议承诺履行相应责任和义务。

(五)未及时将到期存款本息足额汇划相关财政专户。

(六)其他妨害存放资金安全的情形。

第十六条  市财政局应与存款银行签订协议,全面、清晰界定双方权利和义务。

第十七条  存款银行应向市财政局出具廉政承诺书,承诺不得向市财政局相关负责人员输送任何利益,承诺不得将资金存放与市财政局相关负责人员在本行亲属的业绩、收入挂钩。

第十八条  存款银行未按照规定办理市级财政专户资金存放管理定期存款业务,造成财政资金出现风险或损失的,应承担相应法律责任。

第五章 附则

第十九条  本办法适用于财政专户资金转出开户银行进行定期存款。在财政专户开户银行开展定期存款业务的,按照有关规定执行。

第二十条  粮食风险基金等国务院批准保留的专项支出类财政专户资金、待缴国库非税收入资金、外国政府和国际金融组织贷款和赠款资金,不得转出开户银行进行定期存款。

第二十一条  本办法由市财政局负责解释。

第二十二条  本办法自印发之日起施行。

 

 

bet36体育在线:市级预算单位公款竞争性存放管理暂行办法

 

第一章    

第一条  为规范市级预算单位公款存放管理,实施公款竞争性存放,建立选择公款存放银行的竞争择优机制,引导银行业围绕市委、市政府重点工作,更好服务地方经济发展,根据《黑龙江省财政厅转发财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见的通知》(黑财库〔2017〕74号)等有关精神,结合bet36体育在线:实际,制定本办法。

第二条  本办法所指公款是指预算单位银行结算账户内的事业收入、经营收入、代管资金等非财政补助收入资金。公款存放管理包括单位银行账户管理和资金存放管理。

第三条  本办法适用于与市财政部门有经费领拨关系的市级各部门及所属行政事业单位、财政经常性资助的社会团体、政府授权代行政府职能的其他机构(统称 “市级预算单位”,下同)。

第四条  市级预算单位银行账户的设置、开立、变更及撤销按照有关规定执行。

第二章  竞争性存放管理

第五条  市级预算单位公款存放应严格按照规定实行竞争性存放。竞争性存放是指单位通过公开招投标方式选择确定定期存款存放银行的管理活动。本办法发布之前未以公开招标方式存放的定期存款,到期后可按照本办法实行竞争性存放。

第六条  市级预算单位公款存放管理应纳入各部门和单位“三重一大”集体决策事项,由领导班子集体研究决定,并对本单位资金存放的合法性、合规性、安全性负责。

第七条  市级预算单位定期存款存放实行市财政局报备制度。

第八条  市级预算单位开展竞争性存放应遵循以下原则:

(一)公开、公平、公正原则。竞争性存放应公开、公平、公正开展,防范廉政风险。

(二)安全性、流动性、收益性相统一原则。科学测算现金流量,在确保单位资金安全和日常支付流动性需求基础上,实现资金保值增值。

第九条  市级预算单位在确保资金安全和正常支付需要前提下,测算竞争性存放资金额度和存放期限。

第十条  市级预算单位应委托市公共资源交易中心严格按照相关法律法规,实施竞争性存放招投标。市公共资源交易中心组建由市级预算单位(资金存放主体)的2名内部成员和5名外部专家共同组成的评选委员会。外部专家从bet36体育在线:政府采购专家库中随机抽选。

第十一条  公款竞争性存放统一采用综合评分法进行评分,根据评分结果择优确定中标银行。市财政局制定公款综合竞争性存放评分指标,并根据市委、市政府工作需要适时进行修订完善。市级预算单位可按照市财政局制定的评分指标进行评分,或者按照法律法规和有关政策文件规定,参照市财政局制定的综合竞争性存放评分指标,结合本单位实际,制定本单位公款综合竞争性存放评分指标,并报市财政局备案。

市人民银行、鸡西银保监分局、市税务局根据综合评分需要配合提供相关数据。

第十二条  参与竞争性存放招投标的银行是指在bet36体育在线:区有分支机构的国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和政策性银行。

银行参与市级预算单位公款竞争性存放应符合下列条件:

(一)依法持有《金融机构营业许可证》,以及市场监督管理部门颁发的营业执照且年检合格。

(二)依法开展经营活动,近3年内在经营活动中无重大违法违规记录,信誉良好。

(三)财务稳健,资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、流动性比例等指标达到监管标准。

(四)内部管理机制健全,具有较强的风险控制能力,近3年内未发生金融风险及重大违约事件。

第十三条  市级预算单位应与中标银行按照招标文件和该银行投标文件确定的事项签订规范的书面协议,全面、清晰界定双方权利义务关系。权利义务关系包括中标银行应提供的具体服务事项、违约责任的处理、单位和银行在确保账户资金安全中的职责、协议变更和终止条件等。

第十四条  预算单位应当要求中标银行出具廉政承诺书,承诺不得向单位领导以及相关业务部门负责人输送任何利益,不得将资金存放与上述人员在本行的配偶、子女及其配偶以及其他特定关系人的业绩、收入挂钩。凡发现并经核实资金存放银行未遵守廉政承诺或者在资金存放中存在其他利益输送行为的,预算单位应当及时收回资金,并由市财政局进行通报,在一定期限内取消该银行参与预算单位公款竞争性存放的资格。

第十五条  预算单位应统筹规划、组织竞争性存放工作,尽量减少存款到期与实施竞争性存放招投标的间歇期,确因特殊原因存在间歇期间的,经本单位负责人批准可在原存款银行进行7天通知存款,直至竞争性存放结果生效后按照竞争性存放中标银行存放。

第十六条  开户银行或资金存放银行出现以下情形,市级预算单位应及时变更开户银行或提前收回定期存款,并取消其在以后各期竞争性存放的投标资格。

(一)出现资金安全事故、重大违法违规情况或财务恶化。

(二)监管评级降低,监管部门认为存在较大运营风险。

(三)有不正当竞争行为。

(四)未按照协议承诺履行相应责任和义务。

(五)未及时将到期存款本息足额汇划相关预算单位账户。

(六)其他妨害存放资金安全的情形。

第十七条  市级预算单位应在办理定期存款存放手续后5个工作日内,填写《预算单位银行账户和定期存款备案表》,并附定期存单复印件和中标通知书复印件等报市财政局和主管部门备案。

第三章  管理与监督

第十八条  预算单位取得的财政补助资金应严格执行盘活财政存量资金有关规定,不得转存定期存款。预算单位不得采取购买理财产品的方式存放资金。

第十九条  主管部门应加强对所属市级预算单位公款存放的监督管理,建立所属市级预算单位银行账户及资金存放管理档案,定期对本级及所属预算单位银行账户和公款存放进行监督检查。发现所属单位未按照规定进行资金存放的,应及时督促纠正,纠正无效的,应提请有关职能部门按照规定进行处理。

第二十条  市财政局、市人民银行、市审计局在各自职责范围内对市级预算单位公款存放实施监督管理。

(一)市财政局要加强对单位公款存放管理的监管,建立市级预算单位公款存放信息档案,对市级预算单位开立的银行账户及定期公款存放实施动态管理。

(二)市人民银行要按照《人民币银行结算账户管理办法》及其实施细则、本办法等有关规定,监督管理银行机构为市级预算单位开立、变更或撤销银行账户,查处银行机构在账户开立、使用和资金存放中的违规行为。

(三)市审计局对市级预算单位公款存放实施审计监督。

第二十一条  各监督管理机构在对市级预算单位实施监督检查时,受查单位应如实提供资金存放情况、银行账户的开立和收付及管理情况,不得以任何理由拖延、拒绝、阻挠、隐瞒;有关银行机构应如实提供受查市级预算单位资金存放及银行账户的收付等情况,不得隐瞒。

第二十二条  各监督管理机构在对市级预算单位公款存放实施监督检查中,发现不按照本办法规定进行竞争性存放的,除责令违规单位立即纠正外,应函告市财政局,由市财政局根据有关法律、法规、规章规定处理;对应追究市级预算单位有关人员责任和银行机构有关人员责任的,移送相关部门处理;涉嫌犯罪的,移送司法机关处理。

第四章    

第二十三条  市级预算单位开展公款竞争性存放工作,法律法规和有关政策文件对资金存放有规定的,按照有关规定执行。市级主管部门对下属非预算单位及企业的公款存放参照本办法执行,报市财政局备案。

第二十四条  各区预算单位公款竞争性存放管理可参照本办法实施。

第二十五条  本办法自印发之日起施行。

 

预算单位银行账户和定期存款备案表

填表日期:

单位名称

联系电话

原资金开户银行

 

开户日期

 

账户名称

 

账户性质

 

核算资金性质

 

银行账号

 

主管部门

 

办理定期存款银行

 

定期存款数额

 

定期存款起止日期

 

定期存款利率

 

单位印章

 

 

单位公章:

 

 

单位负责人签章:             财务负责人签章:

 

年   月   日

 

廉政承诺书

        部门(单位):

根据《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》(财库〔2017〕76号)、《bet36体育在线:市级预算单位公款竞争性存放管理暂行办法》等相关规定,现就本行参加贵单位     年第   期公款竞争性存放作出如下承诺:

1.不向贵单位负责公款存放管理的领导及相关人员进行利益输送。

2.不将公款存放与贵单位负责公款存放管理的领导及相关人员在本行的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员的业绩、收入、晋升等利益挂钩。

3.严格执行利益回避制度,贵单位负责公款竞争性存放相关人员的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员为本行工作人员的,不参与公款竞争性存放工作

4.不发生除上述行为之外的其他任何利益输送行为。

未遵守以上承诺的,本行自愿接受财政部门通报和处理,承担相应的一切后果。                            

 

      银行(公章)